نظارت و ارزیابی ریسک کسب و کار در پولشویی

یک تحلیلگر مسائل اقتصادی در یادداشتی اختصاصی برای اقتصاددان نوشت:
وقتی ارزیابی ریسک خود را انجام می شود،
مشاغلی که توسط مقررات پولشویی تنظیم می شوند باید خطر استفاده از آنها برای پولشویی از جمله تامین مالی تروریسم بایدارزیابی شود.

می‌توانید تصمیم بگیریم که کدام حوزه‌های کسب‌وکارتان در معرض خطر هستند و با استفاده از روشی که به عنوان رویکرد «مبتنی بر ریسک» شناخته می‌شود، اقداماتی را برای جلوگیری از وقوع پول‌شویی انجام دهید.

رویکرد مبتنی بر ریسک
مشاغلی که تحت پوشش مقررات پولشویی قرار دارند، باید از رویکرد مبتنی بر ریسک برای جلوگیری از پولشویی استفاده کنند. این شامل دنبال کردن چند مرحله است.

خطرات پولشویی مرتبط با کسب و کار شما را شناسایی کنید
ارزیابی دقیق ریسک کسب و کار خود را با تمرکز بر رفتار مشتری، کانال های تحویل و غیره انجام دهید
ارزیابی ریسک مشتریان خود را انجام دهید
طراحی و اعمال کنترل هایی برای مدیریت و کاهش تأثیر این خطرات
کنترل ها را کنترل کرده و کارایی آنها را بهبود بخشد
کارهایی که انجام دادید و چرا انجام دادید را ثبت کنید
مزایای رویکرد مبتنی بر ریسک
وقتی مراحل مربوط به رویکرد مبتنی بر ریسک را دنبال می کنید، می توانید در مورد مقرون به صرفه ترین راه برای کنترل خطرات پولشویی تصمیم بگیرید. این به شما این امکان را می دهد که تلاش ها و منابع خود را در جایی متمرکز کنید که بیشترین خطرات وجود دارد.

نحوه انجام ارزیابی ریسک
شما می توانید خودتان تصمیم بگیرید که چگونه ارزیابی ریسک خود را انجام دهید. بسته به موارد زیر ممکن است بسیار ساده یا بسیار پیچیده باشد:

اندازه و ساختار کسب و کار شما
دامنه فعالیت هایی که کسب و کار شما انجام می دهد و ماهیت محصولات و خدماتی که عرضه می کند
هنگام ارزیابی خطرات پولشویی که در مورد تجارت شما صدق می کند، باید موارد زیر را در نظر بگیرید:

انواع مشتریانی که دارید
جایی که شما و مشتریانتان مستقر هستید
رفتار مشتریان شما
چگونه مشتریان به کسب و کار شما می آیند
محصولاتی که می فروشید یا خدماتی که ارائه می دهید
کانال های تحویل و فرآیندهای پرداخت شما، به عنوان مثال پول نقد از طریق پیشخوان، چک، حواله الکترونیکی یا حواله سیمی
منابع مالی مشتریان شما از کجا می آید یا به آنجا می رود
مشتریانی که ممکن است خطری ایجاد کنند
کسب و کار شما ممکن است در معرض خطر پولشویی قرار گیرد:

مشتریان جدیدی که تراکنش های بزرگ و یکباره انجام می دهند
مشتری که به شما معرفی شده است – زیرا شخصی که آنها را به شما معرفی کرده است ممکن است “سنجش ​​لازم” را به طور کامل انجام نداده باشد.
مشتریانی که محلی برای کسب و کار شما نیستند
مشتریانی که در کسب و کاری دخیل هستند که مقادیر زیادی پول نقد را مدیریت می کند
کسب‌وکارهایی با ساختار مالکیت پیچیده که می‌تواند ذینفعان اساسی را پنهان کند
مشتری – یا گروهی از مشتریان – که معاملات منظمی را با همان فرد یا گروهی از افراد انجام می دهد
رفتارهای مشتری که ممکن است خطر را نشان دهد
رفتاری که ممکن است نشان دهنده یک خطر بالقوه باشد، ممکن است زمانی باشد که مشتری:

نمی خواهد هویتش فاش شود.
نمی خواهد نام فردی را که نماینده آن است فاش کند
موافقت می کند که جریمه ها یا هزینه های بسیار بالا یا غیرتجاری را متحمل شود
وارد معاملاتی می شود که مفهوم تجاری ندارد
در معاملاتی دخیل است که نمی توانید به راحتی بررسی کنید که وجوه از کجا آمده است
اگر مشکوک هستید که یک تراکنش به پولشویی و/یا تامین مالی تروریسم مربوط می شود، باید یک گزارش فعالیت مشکوک ( SAR ) را به آژانس ملی جرم و جنایت ارسال کنید و برای محافظت از شما در برابر جرم پولشویی، دفاعی دریافت کنید. همیشه باید قبل از انجام تراکنش در صورت امکان گزارش دهید. اگر شک شما پس از تکمیل تراکنش مطرح شد، باید در اولین فرصت یک SAR ارسال کنید.

خطرات مرتبط با محصولات و خدمات شما
بسته به نوع کسب و کار شما ممکن است خطراتی وجود داشته باشد:

که دارایی های نامناسب می تواند در کسب و کار شما قرار گیرد، یا از آن یا از طریق آن منتقل شود
از محصول یا خدماتی که اجازه می دهد مالکیت دارایی ها پنهان شود
وقتی خدماتی را ارائه می کنید بدون اینکه مشتری خود را رودررو ملاقات کنید
انواع ریسکی که باید شناسایی کنید به ماهیت کسب و کار شما بستگی دارد. به عنوان مثال، «نمایندگان با ارزش بالا» باید از ریسک مربوط به فروش نقدی کالاهای با ارزش بالا برای بیش از ۱۰۰۰۰ یورو آگاه باشند که می تواند یکی از موارد زیر باشد:

از طریق بازار سیاه فروخته می شود – اینها عموماً اقلام لوکس هستند
در ازای دریافت چک مشروع از خرده فروش به خرده فروش بازگردانده شد
اطلاعات بیشتری دریافت کنید
برای انجام ارزیابی ریسک خود می توانید راهنمایی بیشتری دریافت کنید:

مشاغل خدمات پولی
فروشندگان با ارزش بالا
ارائه دهندگان خدمات اعتماد یا شرکت
مشاغل آژانس املاک
بخش حسابداری
فعالان بازار هنر
وقتی ارزیابی ریسک خود را انجام دادید چه کاری باید انجام دهید
هنگامی که ارزیابی ریسک خود را کامل کردید، باید:

سیاست‌ها، کنترل‌ها و رویه‌هایی را برای کاهش خطرات پولشویی که شناسایی کرده‌اید، اعمال کنید
کسب و کار خود را به طور مداوم نظارت کنید تا مطمئن شوید کنترل های شما موثر هستند
هر گونه تراکنش یا فعالیت مشکوک را شناسایی و گزارش کنید
ح